Čo je to faktoring, ako a prečo sa používa, výhody a nevýhody

Čo je to faktoring a ako funguje

Faktoring (factoring) je finančná služba, pri ktorej podnikateľ (klient) predáva svoje pohľadávky (faktúry) faktoringovej spoločnosti za určitú odplatu. Faktoringová spoločnosť poskytne klientovi okamžitú platbu (zvyčajne 70-90 % hodnoty faktúry) a preberá na seba správu a vymáhanie pohľadávky od dlžníka. Po uhradení faktúry dlžníkom si faktoringová spoločnosť odpočíta svoju províziu a zvyšok vyplatí klientovi.

Hlavné typy faktoringu:

1. Regresný faktoring – Ak dlžník nezaplatí, klient musí vrátiť preddavok faktoringovej spoločnosti.
2. Bezregresný faktoring – Riziko nezaplatenia preberá faktoringová spoločnosť.
3. Exportný faktoring – Používa sa pri medzinárodnom obchode.
4. Tichý faktoring – Dlžník nevie, že pohľadávka bola postúpená.

Výhody faktoringu:

• Zlepšenie cash flow (rýchly prístup k peniazom).
• Zníženie rizika nezaplatenia (pri bezregresnom faktoringu).
• Úspora času pri správe pohľadávok.

Nevýhody factoringu:

• Poplatky za službu môžu byť vyššie ako úroky z úverov.
• Možná strata kontroly nad vzťahmi s klientmi.

Faktoring (factoring) je obľúbený najmä u malých a stredných podnikov, ktoré potrebujú rýchlo uvoľniť kapitál viazaný vo faktúrach.

Faktoring vs. Forfaiting:

• Doba splatnosti: Faktoring – krátkodobé pohľadávky (30-180 dní). Forfaiting – dlhodobé pohľadávky (6 mesiacov až roky).
• Regres: Faktoring – môže byť regresný alebo bezregresný. Forfaiting – vždy bezregresný (riziko znáša forfaiter).
• Zameranie: Faktoring – domáci aj medzinárodný obchod, menšie sumy. Forfaiting – hlavne medzinárodný obchod, väčšie sumy.
• Nástroje: Faktoring – faktúry. Forfaiting – často kryté zmenkami alebo bankovými zárukami.
• Poplatky: Faktoring – nižšie. Forfaiting – vyššie kvôli dlhšiemu horizontu a riziku.